Contenido

Introducción

Ley Federal de Protección de Datos Personales en Posesión de los Particulares

Capítulo I
Disposiciones Generales

Capítulo II
De los Principios de Protección de Datos Personales

Capítulo III
De los Derechos de los Titulares de Datos Personales

Capítulo IV
Del Ejercicio de los Derechos de Acceso, Rectificación, Cancelación y Oposición

Capítulo V
De la Transferencia de Datos

Capítulo VI
De las Autoridades

Sección I
Del Instituto

Sección II
De las Autoridades Reguladoras

Capítulo VII
Del Procedimiento de Protección de Derechos

Capítulo VIII
Del Procedimiento de Verificación

Capítulo IX
Del Procedimiento de Imposición de Sanciones

Capítulo X
De las Infracciones y Sanciones

Capítulo XI
De los Delitos en Materia del Tratamiento Indebido de Datos Personales

Artículos Transitorios

Reglamento de la Ley Federal de Protección de Datos Personales en Posesión de los Particulares

Descripción

Descripción

La finalidad del presente es realizar un estudio sistemático de la LFPDPPP, no sólo desde un punto de vista teórico, sino práctico, atendiendo el marco normativo integral, así como las hasta el momento no muy numerosas - dado también el relativamente escaso tiempo de actuación en esta materia - decisiones del IFAI, que ha emitido diversos criterios en torno a los contenidos y alcances del derecho a la privacidad y a la protección de datos personales. 

Esperamos que el presente trabajo sea de una enorme utilidad en el foro profesional y acádemico de México, permitiendo acceder a un estudio integral, detallad, preciso y dinámico de un tema que llegó para quedarse y en el que continuaremos atentos para realizar las adecuaciones y actualizaciones oportunas. 

Contenido

Introducción

Ley Federal de Protección de Datos Personales en Posesión de los Particulares

Capítulo I
Disposiciones Generales

Capítulo II
De los Principios de Protección de Datos Personales

Capítulo III
De los Derechos de los Titulares de Datos Personales

Capítulo IV
Del Ejercicio de los Derechos de Acceso, Rectificación, Cancelación y Oposición

Capítulo V
De la Transferencia de Datos

Capítulo VI
De las Autoridades

Sección I
Del Instituto

Sección II
De las Autoridades Reguladoras

Capítulo VII
Del Procedimiento de Protección de Derechos

Capítulo VIII
Del Procedimiento de Verificación

Capítulo IX
Del Procedimiento de Imposición de Sanciones

Capítulo X
De las Infracciones y Sanciones

Capítulo XI
De los Delitos en Materia del Tratamiento Indebido de Datos Personales

Artículos Transitorios

Reglamento de la Ley Federal de Protección de Datos Personales en Posesión de los Particulares

Descripción

Descripción

La finalidad del presente es realizar un estudio sistemático de la LFPDPPP, no sólo desde un punto de vista teórico, sino práctico, atendiendo el marco normativo integral, así como las hasta el momento no muy numerosas - dado también el relativamente escaso tiempo de actuación en esta materia - decisiones del IFAI, que ha emitido diversos criterios en torno a los contenidos y alcances del derecho a la privacidad y a la protección de datos personales. 

Esperamos que el presente trabajo sea de una enorme utilidad en el foro profesional y acádemico de México, permitiendo acceder a un estudio integral, detallad, preciso y dinámico de un tema que llegó para quedarse y en el que continuaremos atentos para realizar las adecuaciones y actualizaciones oportunas. 

Contenido

Introducción

    Alejandro Calderón Aguilar

Prólogo

    Armando Lara Yaffar

Capítulo I. Artículos 1 y 4. Aplicación a las Figuras o Entidades Transparentes

    Morales Rodríguez / Luis I. Vázquez

Capítulo II. Artículo 9. Precios de Transferencia

    Iván Díaz-Barreiro H

Capítulo III. Artículo 12. Regalías

    Christian Natera Nino de la Rivera / Karla Paola Flores Pérez

Capítulo IV. Artículo 14. Servicios Personales Independientes

    Ricardo Quibrera Saldaña

Capítulo V. Artículo 17. Artistas y Deportistas

    Enrique Bolado Muñoz / Juan Carlos Pérez

Descripción

Descripción

Presento al lector la primera parte de los "Comentarios a los convenios para evitar la doble imposición y prevenir la evasión fiscal. (análisis Mexicano)"  y el cual tiene por objeto dar una primera aproximación sobre el contenido y  alcance de los convenios fiscales que ha firmado Mexico. Para ello se ha pensado necesario que el lector conozca los instrumentos internacionales que han servido a Mexico de guía para la celebración de sus tratados  de carácter fiscal. En atención a ello, en todos los capítulos se hace referencia al Modelo OCDE como guía de negociación del gobierno mexicano. Igualmente se ha procurado citar, a manera de referencia y para un mayor análisis  posterior, los documentos elaborados en el ámbito internacional que han  analizado el tema respectivo. Esto tiene como finalidad  documentar los  principales estudios que rodean a la cuestión tratada. Finalmente se analiza la legislación doméstica de Mexico en relación al tema tratado  para que el lector tenga una idea completa del concepto abordado  y pueda tener una primera  aproximación del funcionamiento de los Convenios Fiscales celebrados por Mexico sobre determinados aspectos.

El proyecto de IFA  Mexico es concluir en tres partes estos Comentarios a los convenios para evitar la doble imposición y prevenir la evasión fiscal. De tal manera que la segunda parte  cubrirá otros artículos no comentados en este volumen y finalmente la tercera parte cubrirá los artículos restantes de los Convenios fiscales de carácter internacional.

Sin duda se trata de un reto académico de  gran calado en donde IFA Mexico asume esta gran responsabilidad profesional. Solo el talento de los miembros de IFA Mexico trabajando  colectivamente puede enfrentar con éxito este reto.  Las autoridades fiscales mexicanas encargadas de la negociación, aplicación o interpretación de las disposiciones de los Convenios fiscales han participado en esta primera  parte y seguro lo harán también en las otras partes. Ellos son miembros de IFA Mexico que han decidió hacer este esfuerzo académico al lado y en adición  a la abrumadora carga de trabajo y responsabilidades que deben cumplir como funcionarios.  Especial reconocimiento a ellos.

Contenido

Introducción

    Alejandro Calderón Aguilar

Prólogo

    Armando Lara Yaffar

Capítulo I. Artículos 1 y 4. Aplicación a las Figuras o Entidades Transparentes

    Morales Rodríguez / Luis I. Vázquez

Capítulo II. Artículo 9. Precios de Transferencia

    Iván Díaz-Barreiro H

Capítulo III. Artículo 12. Regalías

    Christian Natera Nino de la Rivera / Karla Paola Flores Pérez

Capítulo IV. Artículo 14. Servicios Personales Independientes

    Ricardo Quibrera Saldaña

Capítulo V. Artículo 17. Artistas y Deportistas

    Enrique Bolado Muñoz / Juan Carlos Pérez

Descripción

Descripción

Presento al lector la primera parte de los "Comentarios a los convenios para evitar la doble imposición y prevenir la evasión fiscal. (análisis Mexicano)"  y el cual tiene por objeto dar una primera aproximación sobre el contenido y  alcance de los convenios fiscales que ha firmado Mexico. Para ello se ha pensado necesario que el lector conozca los instrumentos internacionales que han servido a Mexico de guía para la celebración de sus tratados  de carácter fiscal. En atención a ello, en todos los capítulos se hace referencia al Modelo OCDE como guía de negociación del gobierno mexicano. Igualmente se ha procurado citar, a manera de referencia y para un mayor análisis  posterior, los documentos elaborados en el ámbito internacional que han  analizado el tema respectivo. Esto tiene como finalidad  documentar los  principales estudios que rodean a la cuestión tratada. Finalmente se analiza la legislación doméstica de Mexico en relación al tema tratado  para que el lector tenga una idea completa del concepto abordado  y pueda tener una primera  aproximación del funcionamiento de los Convenios Fiscales celebrados por Mexico sobre determinados aspectos.

El proyecto de IFA  Mexico es concluir en tres partes estos Comentarios a los convenios para evitar la doble imposición y prevenir la evasión fiscal. De tal manera que la segunda parte  cubrirá otros artículos no comentados en este volumen y finalmente la tercera parte cubrirá los artículos restantes de los Convenios fiscales de carácter internacional.

Sin duda se trata de un reto académico de  gran calado en donde IFA Mexico asume esta gran responsabilidad profesional. Solo el talento de los miembros de IFA Mexico trabajando  colectivamente puede enfrentar con éxito este reto.  Las autoridades fiscales mexicanas encargadas de la negociación, aplicación o interpretación de las disposiciones de los Convenios fiscales han participado en esta primera  parte y seguro lo harán también en las otras partes. Ellos son miembros de IFA Mexico que han decidió hacer este esfuerzo académico al lado y en adición  a la abrumadora carga de trabajo y responsabilidades que deben cumplir como funcionarios.  Especial reconocimiento a ellos.

Contenido

Introducción

    Alejandro Calderón Aguilar

Prólogo

    Armando Lara Yaffar

Capítulo I. Artículos 1 y 4. Aplicación a las Figuras o Entidades Transparentes

    Morales Rodríguez / Luis I. Vázquez

Capítulo II. Artículo 9. Precios de Transferencia

    Iván Díaz-Barreiro H

Capítulo III. Artículo 12. Regalías

    Christian Natera Nino de la Rivera / Karla Paola Flores Pérez

Capítulo IV. Artículo 14. Servicios Personales Independientes

    Ricardo Quibrera Saldaña

Capítulo V. Artículo 17. Artistas y Deportistas

    Enrique Bolado Muñoz / Juan Carlos Pérez

Descripción

Descripción

Presento al lector la primera parte de los "Comentarios a los convenios para evitar la doble imposición y prevenir la evasión fiscal. (análisis Mexicano)"  y el cual tiene por objeto dar una primera aproximación sobre el contenido y  alcance de los convenios fiscales que ha firmado Mexico. Para ello se ha pensado necesario que el lector conozca los instrumentos internacionales que han servido a Mexico de guía para la celebración de sus tratados  de carácter fiscal. En atención a ello, en todos los capítulos se hace referencia al Modelo OCDE como guía de negociación del gobierno mexicano. Igualmente se ha procurado citar, a manera de referencia y para un mayor análisis  posterior, los documentos elaborados en el ámbito internacional que han  analizado el tema respectivo. Esto tiene como finalidad  documentar los  principales estudios que rodean a la cuestión tratada. Finalmente se analiza la legislación doméstica de Mexico en relación al tema tratado  para que el lector tenga una idea completa del concepto abordado  y pueda tener una primera  aproximación del funcionamiento de los Convenios Fiscales celebrados por Mexico sobre determinados aspectos.

El proyecto de IFA  Mexico es concluir en tres partes estos Comentarios a los convenios para evitar la doble imposición y prevenir la evasión fiscal. De tal manera que la segunda parte  cubrirá otros artículos no comentados en este volumen y finalmente la tercera parte cubrirá los artículos restantes de los Convenios fiscales de carácter internacional.

Sin duda se trata de un reto académico de  gran calado en donde IFA Mexico asume esta gran responsabilidad profesional. Solo el talento de los miembros de IFA Mexico trabajando  colectivamente puede enfrentar con éxito este reto.  Las autoridades fiscales mexicanas encargadas de la negociación, aplicación o interpretación de las disposiciones de los Convenios fiscales han participado en esta primera  parte y seguro lo harán también en las otras partes. Ellos son miembros de IFA Mexico que han decidió hacer este esfuerzo académico al lado y en adición  a la abrumadora carga de trabajo y responsabilidades que deben cumplir como funcionarios.  Especial reconocimiento a ellos.

Contenido

Introducción

    Alejandro Calderón Aguilar

Prólogo

    Armando Lara Yaffar

Capítulo I. Artículos 1 y 4. Aplicación a las Figuras o Entidades Transparentes

    Morales Rodríguez / Luis I. Vázquez

Capítulo II. Artículo 9. Precios de Transferencia

    Iván Díaz-Barreiro H

Capítulo III. Artículo 12. Regalías

    Christian Natera Nino de la Rivera / Karla Paola Flores Pérez

Capítulo IV. Artículo 14. Servicios Personales Independientes

    Ricardo Quibrera Saldaña

Capítulo V. Artículo 17. Artistas y Deportistas

    Enrique Bolado Muñoz / Juan Carlos Pérez

Descripción

Descripción

Presento al lector la primera parte de los "Comentarios a los convenios para evitar la doble imposición y prevenir la evasión fiscal. (análisis Mexicano)"  y el cual tiene por objeto dar una primera aproximación sobre el contenido y  alcance de los convenios fiscales que ha firmado Mexico. Para ello se ha pensado necesario que el lector conozca los instrumentos internacionales que han servido a Mexico de guía para la celebración de sus tratados  de carácter fiscal. En atención a ello, en todos los capítulos se hace referencia al Modelo OCDE como guía de negociación del gobierno mexicano. Igualmente se ha procurado citar, a manera de referencia y para un mayor análisis  posterior, los documentos elaborados en el ámbito internacional que han  analizado el tema respectivo. Esto tiene como finalidad  documentar los  principales estudios que rodean a la cuestión tratada. Finalmente se analiza la legislación doméstica de Mexico en relación al tema tratado  para que el lector tenga una idea completa del concepto abordado  y pueda tener una primera  aproximación del funcionamiento de los Convenios Fiscales celebrados por Mexico sobre determinados aspectos.

El proyecto de IFA  Mexico es concluir en tres partes estos Comentarios a los convenios para evitar la doble imposición y prevenir la evasión fiscal. De tal manera que la segunda parte  cubrirá otros artículos no comentados en este volumen y finalmente la tercera parte cubrirá los artículos restantes de los Convenios fiscales de carácter internacional.

Sin duda se trata de un reto académico de  gran calado en donde IFA Mexico asume esta gran responsabilidad profesional. Solo el talento de los miembros de IFA Mexico trabajando  colectivamente puede enfrentar con éxito este reto.  Las autoridades fiscales mexicanas encargadas de la negociación, aplicación o interpretación de las disposiciones de los Convenios fiscales han participado en esta primera  parte y seguro lo harán también en las otras partes. Ellos son miembros de IFA Mexico que han decidió hacer este esfuerzo académico al lado y en adición  a la abrumadora carga de trabajo y responsabilidades que deben cumplir como funcionarios.  Especial reconocimiento a ellos.

Contenido

Introducción

Alejandro Calderón Aguilera

Capítulo I
Artículo 5. Establecimiento Permanente
Jorge García González / Humberto Cruz Hernández

Capítulo II
Análisis al Artículo 6 del Modelo Convenio de la OCDE y otros Artículos Relacionados
Mariana Eguiarte Morett

Capítulo III
Ganancia de Capital: Artículo 13 del Convenio Modelo de la OCDE
Luis Trillo Padilla

Capítulo IV
Artículos 23-A y 23-B. Método para Eliminar la Doble Imposición
(Acreditamiento)
Rodrigo Muñoz Serafín

Capítulo V
El Procedimiento de Acuerdo Mutuo
Sergio Luis Pérez Cruz

Descripción

Descripción

Esta segunda parte de los "Comentarios a los Convenios para Evitar la Doble Imposición y Prevenir la Evasión Fiscal (Análisis Mexicano)" analiza, al igual que la primera parte, ciertas disposiciones de los convenios fiscales que ha firmado México. 

Analiza a profundidad las disposiciones del Convenio Modelo de la OCDE. Estudio de los conceptos Establecimiento Permanente, Rentas Inmobiliarias y Ganancias de Capital así como de los Métodos para evitar la doble Imposición y el Procedimiento de Acuerdo Mutuo previsto en el Convenio Modelo.

Contenido

Introducción

Alejandro Calderón Aguilera

Capítulo I
Artículo 5. Establecimiento Permanente
Jorge García González / Humberto Cruz Hernández

Capítulo II
Análisis al Artículo 6 del Modelo Convenio de la OCDE y otros Artículos Relacionados
Mariana Eguiarte Morett

Capítulo III
Ganancia de Capital: Artículo 13 del Convenio Modelo de la OCDE
Luis Trillo Padilla

Capítulo IV
Artículos 23-A y 23-B. Método para Eliminar la Doble Imposición
(Acreditamiento)
Rodrigo Muñoz Serafín

Capítulo V
El Procedimiento de Acuerdo Mutuo
Sergio Luis Pérez Cruz

Descripción

Descripción

Esta segunda parte de los "Comentarios a los Convenios para Evitar la Doble Imposición y Prevenir la Evasión Fiscal (Análisis Mexicano)" analiza, al igual que la primera parte, ciertas disposiciones de los convenios fiscales que ha firmado México. 

Analiza a profundidad las disposiciones del Convenio Modelo de la OCDE. Estudio de los conceptos Establecimiento Permanente, Rentas Inmobiliarias y Ganancias de Capital así como de los Métodos para evitar la doble Imposición y el Procedimiento de Acuerdo Mutuo previsto en el Convenio Modelo.

Contenido

Introducción

Alejandro Calderón Aguilera

Capítulo I
Artículo 5. Establecimiento Permanente
Jorge García González / Humberto Cruz Hernández

Capítulo II
Análisis al Artículo 6 del Modelo Convenio de la OCDE y otros Artículos Relacionados
Mariana Eguiarte Morett

Capítulo III
Ganancia de Capital: Artículo 13 del Convenio Modelo de la OCDE
Luis Trillo Padilla

Capítulo IV
Artículos 23-A y 23-B. Método para Eliminar la Doble Imposición
(Acreditamiento)
Rodrigo Muñoz Serafín

Capítulo V
El Procedimiento de Acuerdo Mutuo
Sergio Luis Pérez Cruz

Descripción

Descripción

Esta segunda parte de los "Comentarios a los Convenios para Evitar la Doble Imposición y Prevenir la Evasión Fiscal (Análisis Mexicano)" analiza, al igual que la primera parte, ciertas disposiciones de los convenios fiscales que ha firmado México. 

Analiza a profundidad las disposiciones del Convenio Modelo de la OCDE. Estudio de los conceptos Establecimiento Permanente, Rentas Inmobiliarias y Ganancias de Capital así como de los Métodos para evitar la doble Imposición y el Procedimiento de Acuerdo Mutuo previsto en el Convenio Modelo.

Contenido

Introducción

Alejandro Calderón Aguilera

Capítulo I
Artículo 5. Establecimiento Permanente
Jorge García González / Humberto Cruz Hernández

Capítulo II
Análisis al Artículo 6 del Modelo Convenio de la OCDE y otros Artículos Relacionados
Mariana Eguiarte Morett

Capítulo III
Ganancia de Capital: Artículo 13 del Convenio Modelo de la OCDE
Luis Trillo Padilla

Capítulo IV
Artículos 23-A y 23-B. Método para Eliminar la Doble Imposición
(Acreditamiento)
Rodrigo Muñoz Serafín

Capítulo V
El Procedimiento de Acuerdo Mutuo
Sergio Luis Pérez Cruz

Descripción

Descripción

Esta segunda parte de los "Comentarios a los Convenios para Evitar la Doble Imposición y Prevenir la Evasión Fiscal (Análisis Mexicano)" analiza, al igual que la primera parte, ciertas disposiciones de los convenios fiscales que ha firmado México. 

Analiza a profundidad las disposiciones del Convenio Modelo de la OCDE. Estudio de los conceptos Establecimiento Permanente, Rentas Inmobiliarias y Ganancias de Capital así como de los Métodos para evitar la doble Imposición y el Procedimiento de Acuerdo Mutuo previsto en el Convenio Modelo.

Contenido

Introducción 

• Alejandro Calderón Aguilar 

Prólogo

• Armando Lara Yaffar

Capítulo I. Artículos 1 y 4. Aplicación alas Figuras o Entidades Transparentes 

• Morales Rodríguez / Luis I. Vázquez 

Capítulo II. Artículo 9. Precios de Transferencia 

• Iván Díaz-Barreiro H 

Capítulo III. Artículo 12. Regalías

• Christian Natera Nino de la Rivera / Karla Paola Flores Pérez

Capítulo IV. Artículo 14. Servicios Personales Independientes 

• Ricardo Quibrera Saldaña 

Capítulo V. Artículo 17. Artistas y Deportistas 

• Enrique Bolado Muñoz / Juan Carlos Pérez

Descripción

Descripción

Presento al lector la primera parte de los "Comentarios a los convenios para evitar la doble imposición y prevenir la evasión fiscal. (análisis Mexicano)"  y el cual tiene por objeto dar una primera aproximación sobre el contenido y  alcance de los convenios fiscales que ha firmado Mexico. Para ello se ha pensado necesario que el lector conozca los instrumentos internacionales que han servido a Mexico de guía para la celebración de sus tratados  de carácter fiscal. En atención a ello, en todos los capítulos se hace referencia al Modelo OCDE como guía de negociación del gobierno mexicano. Igualmente se ha procurado citar, a manera de referencia y para un mayor análisis  posterior, los documentos elaborados en el ámbito internacional que han  analizado el tema respectivo. Esto tiene como finalidad  documentar los  principales estudios que rodean a la cuestión tratada. Finalmente se analiza la legislación doméstica de Mexico en relación al tema tratado  para que el lector tenga una idea completa del concepto abordado  y pueda tener una primera  aproximación del funcionamiento de los Convenios Fiscales celebrados por Mexico sobre determinados aspectos.

El proyecto de IFA  Mexico es concluir en tres partes estos Comentarios a los convenios para evitar la doble imposición y prevenir la evasión fiscal. De tal manera que la segunda parte  cubrirá otros artículos no comentados en este volumen y finalmente la tercera parte cubrirá los artículos restantes de los Convenios fiscales de carácter internacional.

Sin duda se trata de un reto académico de  gran calado en donde IFA Mexico asume esta gran responsabilidad profesional. Solo el talento de los miembros de IFA Mexico trabajando  colectivamente puede enfrentar con éxito este reto.  Las autoridades fiscales mexicanas encargadas de la negociación, aplicación o interpretación de las disposiciones de los Convenios fiscales han participado en esta primera  parte y seguro lo harán también en las otras partes. Ellos son miembros de IFA Mexico que han decidió hacer este esfuerzo académico al lado y en adición  a la abrumadora carga de trabajo y responsabilidades que deben cumplir como funcionarios.  Especial reconocimiento a ellos.

Contenido

Introducción 

• Alejandro Calderón Aguilar 

Prólogo

• Armando Lara Yaffar

Capítulo I. Artículos 1 y 4. Aplicación alas Figuras o Entidades Transparentes 

• Morales Rodríguez / Luis I. Vázquez 

Capítulo II. Artículo 9. Precios de Transferencia 

• Iván Díaz-Barreiro H 

Capítulo III. Artículo 12. Regalías

• Christian Natera Nino de la Rivera / Karla Paola Flores Pérez

Capítulo IV. Artículo 14. Servicios Personales Independientes 

• Ricardo Quibrera Saldaña 

Capítulo V. Artículo 17. Artistas y Deportistas 

• Enrique Bolado Muñoz / Juan Carlos Pérez

Descripción

Descripción

Presento al lector la primera parte de los "Comentarios a los convenios para evitar la doble imposición y prevenir la evasión fiscal. (análisis Mexicano)"  y el cual tiene por objeto dar una primera aproximación sobre el contenido y  alcance de los convenios fiscales que ha firmado Mexico. Para ello se ha pensado necesario que el lector conozca los instrumentos internacionales que han servido a Mexico de guía para la celebración de sus tratados  de carácter fiscal. En atención a ello, en todos los capítulos se hace referencia al Modelo OCDE como guía de negociación del gobierno mexicano. Igualmente se ha procurado citar, a manera de referencia y para un mayor análisis  posterior, los documentos elaborados en el ámbito internacional que han  analizado el tema respectivo. Esto tiene como finalidad  documentar los  principales estudios que rodean a la cuestión tratada. Finalmente se analiza la legislación doméstica de Mexico en relación al tema tratado  para que el lector tenga una idea completa del concepto abordado  y pueda tener una primera  aproximación del funcionamiento de los Convenios Fiscales celebrados por Mexico sobre determinados aspectos.

El proyecto de IFA  Mexico es concluir en tres partes estos Comentarios a los convenios para evitar la doble imposición y prevenir la evasión fiscal. De tal manera que la segunda parte  cubrirá otros artículos no comentados en este volumen y finalmente la tercera parte cubrirá los artículos restantes de los Convenios fiscales de carácter internacional.

Sin duda se trata de un reto académico de  gran calado en donde IFA Mexico asume esta gran responsabilidad profesional. Solo el talento de los miembros de IFA Mexico trabajando  colectivamente puede enfrentar con éxito este reto.  Las autoridades fiscales mexicanas encargadas de la negociación, aplicación o interpretación de las disposiciones de los Convenios fiscales han participado en esta primera  parte y seguro lo harán también en las otras partes. Ellos son miembros de IFA Mexico que han decidió hacer este esfuerzo académico al lado y en adición  a la abrumadora carga de trabajo y responsabilidades que deben cumplir como funcionarios.  Especial reconocimiento a ellos.

Contenido

Introducción

• Alejandro Calderón Aguilera

Capítulo I

• Artículo 5. Establecimiento Permanente
• Jorge García González / Humberto Cruz Hernández

Capítulo II

• Análisis al Artículo 6 del Modelo Convenio de la OCDE y otros Artículos Relacionados
• Mariana Eguiarte Morett

Capítulo III

• Ganancia de Capital: Artículo 13 del Convenio Modelo de la OCDE
• Luis Trillo Padilla

Capítulo IV

• Artículos 23-A y 23-B. Método para eliminar la Doble Imposición
• (Acreditamiento)
• Rodrigo Muñoz Serafín

Capítulo V

• El Procedimiento de Acuerdo Mutuo
• Sergio Luis Pérez Cruz

Descripción

Descripción

La obra que analiza a profundidad las disposiciones del Convenio Modelo de la OCDE. Estudio de los conceptos Establecimiento Permanente, Rentas Inmobiliarias y Ganancias de Capital así como de los Métodos para evitar la doble Imposición y el Procedimiento de Acuerdo Mutuo previsto en el Convenio Modelo.

Contenido

Introducción

• Alejandro Calderón Aguilera

Capítulo I

• Artículo 5. Establecimiento Permanente
• Jorge García González / Humberto Cruz Hernández

Capítulo II

• Análisis al Artículo 6 del Modelo Convenio de la OCDE y otros Artículos Relacionados
• Mariana Eguiarte Morett

Capítulo III

• Ganancia de Capital: Artículo 13 del Convenio Modelo de la OCDE
• Luis Trillo Padilla

Capítulo IV

• Artículos 23-A y 23-B. Método para eliminar la Doble Imposición
• (Acreditamiento)
• Rodrigo Muñoz Serafín

Capítulo V

• El Procedimiento de Acuerdo Mutuo
• Sergio Luis Pérez Cruz

Descripción

Descripción

La obra que analiza a profundidad las disposiciones del Convenio Modelo de la OCDE. Estudio de los conceptos Establecimiento Permanente, Rentas Inmobiliarias y Ganancias de Capital así como de los Métodos para evitar la doble Imposición y el Procedimiento de Acuerdo Mutuo previsto en el Convenio Modelo.

Contenido

Índice

Semblanza de Autores

Presentación

Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita

CAPÍTULO I

• Disposiciones Preliminares
• SUMARIO: Artículo 1. Características. Artículo 2. Objeto. Artículo 3. Definiciones. Artículo 4. Supletoriedad.          

CAPÍTULO II          

• De las Autoridades
• SUMARIO: Artículo 5. Competencia de la Secretaría. Artículo 6. Facultades de la Secretaría. Artículo 7. Unidad Especializada en Análisis Financiero. Artículo 8. Facultades de la Unidad. Artículo 9. Ingreso y Permanencia del Personal de la Unidad. Artículo 10. Ingreso y Permanencia del Personal de la Secretaría. Artículo 11. Programas de Capacitación, Actualización y Especialización. Artículo 12. Obligaciones de las Autoridades.  

CAPÍTULO III          

• De las Entidades Financieras y de las Actividades Vulnerables
• Sección Primera
  • De las Entidades Financieras
  • SUMARIO: Artículo 13. Cumplimiento del Objeto. Artículo 14. Actos, Operaciones y Servicios de las Entidades Financieras. Artículo 15. Obligaciones de las Entidades Financieras. Artículo 16. Supervisión, Verificación y Vigilancia.
• Sección Segunda
  • De las Actividades Vulnerables
  • SUMARIO: CONSIDERACIONES PREVIAS. Artículo 17. Actividades Vulnerables. I. Juegos con Apuesta, Concursos o Sorteos. II. Emisión o Comercialización de Tarjetas de Servicios por Entidades no Financieras. III. Emisión o Comercialización de Cheques de Viajero por Entidades no Financieras. IV. Operaciones de Mutuo o Garantía por Entidades no Financieras. V. Servicios de Construcción o Desarrollo de Bienes Inmuebles. VI. Comercialización de Metales Preciosos, Piedras Preciosas, Joyas o Relojes. VII. Subasta o Comercialización de Obras de Arte. VIII. Comercialización o Distribución de Vehículos. IX. Servicio de Blindaje de Vehículos. X. Servicio de Traslado y Custodia de Dinero. XI. Prestación de Servicios Profesionales en Forma Independiente. XII. Prestación de Servicios de Fe Pública. XIII. Recepción de Donativos. XIV. Servicios de Comercio Exterior. XV. Constitución de Derechos Personales.
  • SUMARIO (Artículos 18 a 22): Artículo 18. Obligaciones de Quienes Realicen Actividades Vulnerables. Artículo 19. Reglamento de la Ley. Artículo 20. Personas Morales que Realicen Actividades Vulnerables. Artículo 21. Clientes o Usuarios de Quienes Realicen Actividades Vulnerables. Artículo 22. Presentación ante la Secretaría de los Avisos.
• Sección Tercera
  • Plazos y Formas para la Presentación de los Avisos
  • SUMARIO: Artículo 23. Plazos para la Presentación de los Avisos. Artículo 24. Medios y Formas para la Presentación de los Avisos. Artículo 25. Requerimiento de Información Soporte.
• Sección Cuarta
  • Avisos por Conducto de Entidades Colegiadas
  • SUMARIO: CONSIDERACIONES PREVIAS. Artículo 26. Avisos por Conducto de Entidades Colegiadas. Artículo 27. Requisitos que Debe Cumplir la Entidad Colegiada. Artículo 28. Plazos para la Presentación de Avisos. Artículo 29. Atención de Requerimientos de Información. Artículo 30. Responsabilidad y Causas de Exclusión. Artículo 31. Aviso de Disolución o Liquidación de la Entidad Colegiada.

CAPÍTULO IV

• Del Uso de Efectivo y Metales
• SUMARIO: Artículo 32. Limitaciones al Uso de Efectivo. Artículo 33. Forma de Documentar el Pago o la Liquidación de los Actos u Operaciones.

CAPÍTULO V

• De las Visitas de Verificación
• SUMARIO: Artículo 34. Facultades de Comprobación de la Secretaría. Artículo 35. Desarrollo de las Visitas de Verificación. Artículo 36. Lo que Debe Abarcar la Visita. Artículo 37. Auxilio de otras Autoridades para el Cumplimiento de la Ley.

CAPÍTULO VI

• De la Reserva y Manejo de Información
• SUMARIO: Artículo 38. Confidencialidad y Reserva de la Información. Artículo 39. Uso de la Información. Artículo 40. Deber de Informar de la Secretaría. Artículo 41. Resguardo de la Identidad y los Datos. Artículo 42. Valor Probatorio de los Avisos. Artículo 43. Mecanismos de Coordinación entre Autoridades. Artículo 44. Requisitos para la Consulta de las Bases de Datos. Artículo 45. Facultades para Verificar Información. Artículo 46. Verificación de Información. Artículo 47 Aviso a Instancias de Combate a la Corrupción. Artículo 48. Autorización para el Intercambio de Información.
• Sumario (Artículo 49 a 51): Artículo 49. Cooperación Internacional. Artículo 50. Confidencialidad, Reservas y Limitaciones en el Manejo de la Información. Artículo 51. Avisos a Cargo de Administradores de Sistemas de Pago, Personas Morales o Fideicomisos que Tengan por Objeto Realizar Procesos de Compensación o Transferencias de Información de Medios de Pagos del Sistema Financiero.

CAPÍTULO VII

• De las Sanciones Administrativas
• SUMARIO: CONSIDERACIONES PREVIAS. Artículo 52. Facultad de la Secretaría para Sancionar. Artículo 53. Aplicación de Multas Administrativas. Artículo 54. Importe de las Multas Administrativas. Artículo 55. Excluyente de Responsabilidad. Artículo 56. Revocación de Permisos. Artículo 57. Inhabilitación de Corredores Públicos. Artículo 58. Revocación de Patentes de Notarios Públicos. Artículo 59. Cancelación de la Autorización Otorgada a Agentes Aduanales. Artículo 60. Análisis de las Circunstancias Especiales y Recursos Administrativos. Artículo 61. Impugnación de Sanciones.

CAPÍTULO VIII

• De los Delitos
• SUMARIO: Artículo 62. Proporcionar Información Falsa o Modificada. Artículo 63. Utilización Indebida de Información. Artículo 64. Incremento de Penas. Artículo 65. Requisito de Procedibilidad.

Conclusiones 

Transitorios     

Descripción

Descripción

El principal objetivo de la Ley que se comenta debe ser, en nuestra opinión, generar oportunamente información de calidad para que, a través de la debida utilización de los Avisos, las autoridades puedan, como fin último, privar a la delincuencia organizada de los cuantiosos recursos económicos que le permiten: el acceso a tecnología de punta, contar con una gran capacidad corruptora y la adquisición de sofisticado armamento —incluso más poderoso del que cuentan las autoridades—. He ahí su mérito incontrovertible.

Contenido

Índice

Semblanza de Autores

Presentación

Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita

CAPÍTULO I

• Disposiciones Preliminares
• SUMARIO: Artículo 1. Características. Artículo 2. Objeto. Artículo 3. Definiciones. Artículo 4. Supletoriedad.          

CAPÍTULO II          

• De las Autoridades
• SUMARIO: Artículo 5. Competencia de la Secretaría. Artículo 6. Facultades de la Secretaría. Artículo 7. Unidad Especializada en Análisis Financiero. Artículo 8. Facultades de la Unidad. Artículo 9. Ingreso y Permanencia del Personal de la Unidad. Artículo 10. Ingreso y Permanencia del Personal de la Secretaría. Artículo 11. Programas de Capacitación, Actualización y Especialización. Artículo 12. Obligaciones de las Autoridades.  

CAPÍTULO III          

• De las Entidades Financieras y de las Actividades Vulnerables
• Sección Primera
  • De las Entidades Financieras
  • SUMARIO: Artículo 13. Cumplimiento del Objeto. Artículo 14. Actos, Operaciones y Servicios de las Entidades Financieras. Artículo 15. Obligaciones de las Entidades Financieras. Artículo 16. Supervisión, Verificación y Vigilancia.
• Sección Segunda
  • De las Actividades Vulnerables
  • SUMARIO: CONSIDERACIONES PREVIAS. Artículo 17. Actividades Vulnerables. I. Juegos con Apuesta, Concursos o Sorteos. II. Emisión o Comercialización de Tarjetas de Servicios por Entidades no Financieras. III. Emisión o Comercialización de Cheques de Viajero por Entidades no Financieras. IV. Operaciones de Mutuo o Garantía por Entidades no Financieras. V. Servicios de Construcción o Desarrollo de Bienes Inmuebles. VI. Comercialización de Metales Preciosos, Piedras Preciosas, Joyas o Relojes. VII. Subasta o Comercialización de Obras de Arte. VIII. Comercialización o Distribución de Vehículos. IX. Servicio de Blindaje de Vehículos. X. Servicio de Traslado y Custodia de Dinero. XI. Prestación de Servicios Profesionales en Forma Independiente. XII. Prestación de Servicios de Fe Pública. XIII. Recepción de Donativos. XIV. Servicios de Comercio Exterior. XV. Constitución de Derechos Personales.
  • SUMARIO (Artículos 18 a 22): Artículo 18. Obligaciones de Quienes Realicen Actividades Vulnerables. Artículo 19. Reglamento de la Ley. Artículo 20. Personas Morales que Realicen Actividades Vulnerables. Artículo 21. Clientes o Usuarios de Quienes Realicen Actividades Vulnerables. Artículo 22. Presentación ante la Secretaría de los Avisos.
• Sección Tercera
  • Plazos y Formas para la Presentación de los Avisos
  • SUMARIO: Artículo 23. Plazos para la Presentación de los Avisos. Artículo 24. Medios y Formas para la Presentación de los Avisos. Artículo 25. Requerimiento de Información Soporte.
• Sección Cuarta
  • Avisos por Conducto de Entidades Colegiadas
  • SUMARIO: CONSIDERACIONES PREVIAS. Artículo 26. Avisos por Conducto de Entidades Colegiadas. Artículo 27. Requisitos que Debe Cumplir la Entidad Colegiada. Artículo 28. Plazos para la Presentación de Avisos. Artículo 29. Atención de Requerimientos de Información. Artículo 30. Responsabilidad y Causas de Exclusión. Artículo 31. Aviso de Disolución o Liquidación de la Entidad Colegiada.

CAPÍTULO IV

• Del Uso de Efectivo y Metales
• SUMARIO: Artículo 32. Limitaciones al Uso de Efectivo. Artículo 33. Forma de Documentar el Pago o la Liquidación de los Actos u Operaciones.

CAPÍTULO V

• De las Visitas de Verificación
• SUMARIO: Artículo 34. Facultades de Comprobación de la Secretaría. Artículo 35. Desarrollo de las Visitas de Verificación. Artículo 36. Lo que Debe Abarcar la Visita. Artículo 37. Auxilio de otras Autoridades para el Cumplimiento de la Ley.

CAPÍTULO VI

• De la Reserva y Manejo de Información
• SUMARIO: Artículo 38. Confidencialidad y Reserva de la Información. Artículo 39. Uso de la Información. Artículo 40. Deber de Informar de la Secretaría. Artículo 41. Resguardo de la Identidad y los Datos. Artículo 42. Valor Probatorio de los Avisos. Artículo 43. Mecanismos de Coordinación entre Autoridades. Artículo 44. Requisitos para la Consulta de las Bases de Datos. Artículo 45. Facultades para Verificar Información. Artículo 46. Verificación de Información. Artículo 47 Aviso a Instancias de Combate a la Corrupción. Artículo 48. Autorización para el Intercambio de Información.
• Sumario (Artículo 49 a 51): Artículo 49. Cooperación Internacional. Artículo 50. Confidencialidad, Reservas y Limitaciones en el Manejo de la Información. Artículo 51. Avisos a Cargo de Administradores de Sistemas de Pago, Personas Morales o Fideicomisos que Tengan por Objeto Realizar Procesos de Compensación o Transferencias de Información de Medios de Pagos del Sistema Financiero.

CAPÍTULO VII

• De las Sanciones Administrativas
• SUMARIO: CONSIDERACIONES PREVIAS. Artículo 52. Facultad de la Secretaría para Sancionar. Artículo 53. Aplicación de Multas Administrativas. Artículo 54. Importe de las Multas Administrativas. Artículo 55. Excluyente de Responsabilidad. Artículo 56. Revocación de Permisos. Artículo 57. Inhabilitación de Corredores Públicos. Artículo 58. Revocación de Patentes de Notarios Públicos. Artículo 59. Cancelación de la Autorización Otorgada a Agentes Aduanales. Artículo 60. Análisis de las Circunstancias Especiales y Recursos Administrativos. Artículo 61. Impugnación de Sanciones.

CAPÍTULO VIII

• De los Delitos
• SUMARIO: Artículo 62. Proporcionar Información Falsa o Modificada. Artículo 63. Utilización Indebida de Información. Artículo 64. Incremento de Penas. Artículo 65. Requisito de Procedibilidad.

Conclusiones 

Transitorios     

Descripción

Descripción

El principal objetivo de la Ley que se comenta debe ser, en nuestra opinión, generar oportunamente información de calidad para que, a través de la debida utilización de los Avisos, las autoridades puedan, como fin último, privar a la delincuencia organizada de los cuantiosos recursos económicos que le permiten: el acceso a tecnología de punta, contar con una gran capacidad corruptora y la adquisición de sofisticado armamento —incluso más poderoso del que cuentan las autoridades—. He ahí su mérito incontrovertible.

Contenido

Índice

Semblanza de Autores

Presentación

Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita

CAPÍTULO I

• Disposiciones Preliminares
• SUMARIO: Artículo 1. Características. Artículo 2. Objeto. Artículo 3. Definiciones. Artículo 4. Supletoriedad.          

CAPÍTULO II          

• De las Autoridades
• SUMARIO: Artículo 5. Competencia de la Secretaría. Artículo 6. Facultades de la Secretaría. Artículo 7. Unidad Especializada en Análisis Financiero. Artículo 8. Facultades de la Unidad. Artículo 9. Ingreso y Permanencia del Personal de la Unidad. Artículo 10. Ingreso y Permanencia del Personal de la Secretaría. Artículo 11. Programas de Capacitación, Actualización y Especialización. Artículo 12. Obligaciones de las Autoridades.  

CAPÍTULO III          

• De las Entidades Financieras y de las Actividades Vulnerables
• Sección Primera
  • De las Entidades Financieras
  • SUMARIO: Artículo 13. Cumplimiento del Objeto. Artículo 14. Actos, Operaciones y Servicios de las Entidades Financieras. Artículo 15. Obligaciones de las Entidades Financieras. Artículo 16. Supervisión, Verificación y Vigilancia.
• Sección Segunda
  • De las Actividades Vulnerables
  • SUMARIO: CONSIDERACIONES PREVIAS. Artículo 17. Actividades Vulnerables. I. Juegos con Apuesta, Concursos o Sorteos. II. Emisión o Comercialización de Tarjetas de Servicios por Entidades no Financieras. III. Emisión o Comercialización de Cheques de Viajero por Entidades no Financieras. IV. Operaciones de Mutuo o Garantía por Entidades no Financieras. V. Servicios de Construcción o Desarrollo de Bienes Inmuebles. VI. Comercialización de Metales Preciosos, Piedras Preciosas, Joyas o Relojes. VII. Subasta o Comercialización de Obras de Arte. VIII. Comercialización o Distribución de Vehículos. IX. Servicio de Blindaje de Vehículos. X. Servicio de Traslado y Custodia de Dinero. XI. Prestación de Servicios Profesionales en Forma Independiente. XII. Prestación de Servicios de Fe Pública. XIII. Recepción de Donativos. XIV. Servicios de Comercio Exterior. XV. Constitución de Derechos Personales.
  • SUMARIO (Artículos 18 a 22): Artículo 18. Obligaciones de Quienes Realicen Actividades Vulnerables. Artículo 19. Reglamento de la Ley. Artículo 20. Personas Morales que Realicen Actividades Vulnerables. Artículo 21. Clientes o Usuarios de Quienes Realicen Actividades Vulnerables. Artículo 22. Presentación ante la Secretaría de los Avisos.
• Sección Tercera
  • Plazos y Formas para la Presentación de los Avisos
  • SUMARIO: Artículo 23. Plazos para la Presentación de los Avisos. Artículo 24. Medios y Formas para la Presentación de los Avisos. Artículo 25. Requerimiento de Información Soporte.
• Sección Cuarta
  • Avisos por Conducto de Entidades Colegiadas
  • SUMARIO: CONSIDERACIONES PREVIAS. Artículo 26. Avisos por Conducto de Entidades Colegiadas. Artículo 27. Requisitos que Debe Cumplir la Entidad Colegiada. Artículo 28. Plazos para la Presentación de Avisos. Artículo 29. Atención de Requerimientos de Información. Artículo 30. Responsabilidad y Causas de Exclusión. Artículo 31. Aviso de Disolución o Liquidación de la Entidad Colegiada.

CAPÍTULO IV

• Del Uso de Efectivo y Metales
• SUMARIO: Artículo 32. Limitaciones al Uso de Efectivo. Artículo 33. Forma de Documentar el Pago o la Liquidación de los Actos u Operaciones.

CAPÍTULO V

• De las Visitas de Verificación
• SUMARIO: Artículo 34. Facultades de Comprobación de la Secretaría. Artículo 35. Desarrollo de las Visitas de Verificación. Artículo 36. Lo que Debe Abarcar la Visita. Artículo 37. Auxilio de otras Autoridades para el Cumplimiento de la Ley.

CAPÍTULO VI

• De la Reserva y Manejo de Información
• SUMARIO: Artículo 38. Confidencialidad y Reserva de la Información. Artículo 39. Uso de la Información. Artículo 40. Deber de Informar de la Secretaría. Artículo 41. Resguardo de la Identidad y los Datos. Artículo 42. Valor Probatorio de los Avisos. Artículo 43. Mecanismos de Coordinación entre Autoridades. Artículo 44. Requisitos para la Consulta de las Bases de Datos. Artículo 45. Facultades para Verificar Información. Artículo 46. Verificación de Información. Artículo 47 Aviso a Instancias de Combate a la Corrupción. Artículo 48. Autorización para el Intercambio de Información.
• Sumario (Artículo 49 a 51): Artículo 49. Cooperación Internacional. Artículo 50. Confidencialidad, Reservas y Limitaciones en el Manejo de la Información. Artículo 51. Avisos a Cargo de Administradores de Sistemas de Pago, Personas Morales o Fideicomisos que Tengan por Objeto Realizar Procesos de Compensación o Transferencias de Información de Medios de Pagos del Sistema Financiero.

CAPÍTULO VII

• De las Sanciones Administrativas
• SUMARIO: CONSIDERACIONES PREVIAS. Artículo 52. Facultad de la Secretaría para Sancionar. Artículo 53. Aplicación de Multas Administrativas. Artículo 54. Importe de las Multas Administrativas. Artículo 55. Excluyente de Responsabilidad. Artículo 56. Revocación de Permisos. Artículo 57. Inhabilitación de Corredores Públicos. Artículo 58. Revocación de Patentes de Notarios Públicos. Artículo 59. Cancelación de la Autorización Otorgada a Agentes Aduanales. Artículo 60. Análisis de las Circunstancias Especiales y Recursos Administrativos. Artículo 61. Impugnación de Sanciones.

CAPÍTULO VIII

• De los Delitos
• SUMARIO: Artículo 62. Proporcionar Información Falsa o Modificada. Artículo 63. Utilización Indebida de Información. Artículo 64. Incremento de Penas. Artículo 65. Requisito de Procedibilidad.

Conclusiones 

Transitorios     

Descripción

Descripción

El principal objetivo de la Ley que se comenta debe ser, en nuestra opinión, generar oportunamente información de calidad para que, a través de la debida utilización de los Avisos, las autoridades puedan, como fin último, privar a la delincuencia organizada de los cuantiosos recursos económicos que le permiten: el acceso a tecnología de punta, contar con una gran capacidad corruptora y la adquisición de sofisticado armamento —incluso más poderoso del que cuentan las autoridades—. He ahí su mérito incontrovertible.

Contenido

Índice

Semblanza de Autores

Presentación

Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita

CAPÍTULO I

• Disposiciones Preliminares
• SUMARIO: Artículo 1. Características. Artículo 2. Objeto. Artículo 3. Definiciones. Artículo 4. Supletoriedad.          

CAPÍTULO II          

• De las Autoridades
• SUMARIO: Artículo 5. Competencia de la Secretaría. Artículo 6. Facultades de la Secretaría. Artículo 7. Unidad Especializada en Análisis Financiero. Artículo 8. Facultades de la Unidad. Artículo 9. Ingreso y Permanencia del Personal de la Unidad. Artículo 10. Ingreso y Permanencia del Personal de la Secretaría. Artículo 11. Programas de Capacitación, Actualización y Especialización. Artículo 12. Obligaciones de las Autoridades.  

CAPÍTULO III          

• De las Entidades Financieras y de las Actividades Vulnerables
• Sección Primera
  • De las Entidades Financieras
  • SUMARIO: Artículo 13. Cumplimiento del Objeto. Artículo 14. Actos, Operaciones y Servicios de las Entidades Financieras. Artículo 15. Obligaciones de las Entidades Financieras. Artículo 16. Supervisión, Verificación y Vigilancia.
• Sección Segunda
  • De las Actividades Vulnerables
  • SUMARIO: CONSIDERACIONES PREVIAS. Artículo 17. Actividades Vulnerables. I. Juegos con Apuesta, Concursos o Sorteos. II. Emisión o Comercialización de Tarjetas de Servicios por Entidades no Financieras. III. Emisión o Comercialización de Cheques de Viajero por Entidades no Financieras. IV. Operaciones de Mutuo o Garantía por Entidades no Financieras. V. Servicios de Construcción o Desarrollo de Bienes Inmuebles. VI. Comercialización de Metales Preciosos, Piedras Preciosas, Joyas o Relojes. VII. Subasta o Comercialización de Obras de Arte. VIII. Comercialización o Distribución de Vehículos. IX. Servicio de Blindaje de Vehículos. X. Servicio de Traslado y Custodia de Dinero. XI. Prestación de Servicios Profesionales en Forma Independiente. XII. Prestación de Servicios de Fe Pública. XIII. Recepción de Donativos. XIV. Servicios de Comercio Exterior. XV. Constitución de Derechos Personales.
  • SUMARIO (Artículos 18 a 22): Artículo 18. Obligaciones de Quienes Realicen Actividades Vulnerables. Artículo 19. Reglamento de la Ley. Artículo 20. Personas Morales que Realicen Actividades Vulnerables. Artículo 21. Clientes o Usuarios de Quienes Realicen Actividades Vulnerables. Artículo 22. Presentación ante la Secretaría de los Avisos.
• Sección Tercera
  • Plazos y Formas para la Presentación de los Avisos
  • SUMARIO: Artículo 23. Plazos para la Presentación de los Avisos. Artículo 24. Medios y Formas para la Presentación de los Avisos. Artículo 25. Requerimiento de Información Soporte.
• Sección Cuarta
  • Avisos por Conducto de Entidades Colegiadas
  • SUMARIO: CONSIDERACIONES PREVIAS. Artículo 26. Avisos por Conducto de Entidades Colegiadas. Artículo 27. Requisitos que Debe Cumplir la Entidad Colegiada. Artículo 28. Plazos para la Presentación de Avisos. Artículo 29. Atención de Requerimientos de Información. Artículo 30. Responsabilidad y Causas de Exclusión. Artículo 31. Aviso de Disolución o Liquidación de la Entidad Colegiada.

CAPÍTULO IV

• Del Uso de Efectivo y Metales
• SUMARIO: Artículo 32. Limitaciones al Uso de Efectivo. Artículo 33. Forma de Documentar el Pago o la Liquidación de los Actos u Operaciones.

CAPÍTULO V

• De las Visitas de Verificación
• SUMARIO: Artículo 34. Facultades de Comprobación de la Secretaría. Artículo 35. Desarrollo de las Visitas de Verificación. Artículo 36. Lo que Debe Abarcar la Visita. Artículo 37. Auxilio de otras Autoridades para el Cumplimiento de la Ley.

CAPÍTULO VI

• De la Reserva y Manejo de Información
• SUMARIO: Artículo 38. Confidencialidad y Reserva de la Información. Artículo 39. Uso de la Información. Artículo 40. Deber de Informar de la Secretaría. Artículo 41. Resguardo de la Identidad y los Datos. Artículo 42. Valor Probatorio de los Avisos. Artículo 43. Mecanismos de Coordinación entre Autoridades. Artículo 44. Requisitos para la Consulta de las Bases de Datos. Artículo 45. Facultades para Verificar Información. Artículo 46. Verificación de Información. Artículo 47 Aviso a Instancias de Combate a la Corrupción. Artículo 48. Autorización para el Intercambio de Información.
• Sumario (Artículo 49 a 51): Artículo 49. Cooperación Internacional. Artículo 50. Confidencialidad, Reservas y Limitaciones en el Manejo de la Información. Artículo 51. Avisos a Cargo de Administradores de Sistemas de Pago, Personas Morales o Fideicomisos que Tengan por Objeto Realizar Procesos de Compensación o Transferencias de Información de Medios de Pagos del Sistema Financiero.

CAPÍTULO VII

• De las Sanciones Administrativas
• SUMARIO: CONSIDERACIONES PREVIAS. Artículo 52. Facultad de la Secretaría para Sancionar. Artículo 53. Aplicación de Multas Administrativas. Artículo 54. Importe de las Multas Administrativas. Artículo 55. Excluyente de Responsabilidad. Artículo 56. Revocación de Permisos. Artículo 57. Inhabilitación de Corredores Públicos. Artículo 58. Revocación de Patentes de Notarios Públicos. Artículo 59. Cancelación de la Autorización Otorgada a Agentes Aduanales. Artículo 60. Análisis de las Circunstancias Especiales y Recursos Administrativos. Artículo 61. Impugnación de Sanciones.

CAPÍTULO VIII

• De los Delitos
• SUMARIO: Artículo 62. Proporcionar Información Falsa o Modificada. Artículo 63. Utilización Indebida de Información. Artículo 64. Incremento de Penas. Artículo 65. Requisito de Procedibilidad.

Conclusiones 

Transitorios     

Descripción

Descripción

El principal objetivo de la Ley que se comenta debe ser, en nuestra opinión, generar oportunamente información de calidad para que, a través de la debida utilización de los Avisos, las autoridades puedan, como fin último, privar a la delincuencia organizada de los cuantiosos recursos económicos que le permiten: el acceso a tecnología de punta, contar con una gran capacidad corruptora y la adquisición de sofisticado armamento —incluso más poderoso del que cuentan las autoridades—. He ahí su mérito incontrovertible.

Contenido

Índice

Semblanza de Autores

Presentación

Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita

CAPÍTULO I

• Disposiciones Preliminares
• SUMARIO: Artículo 1. Características. Artículo 2. Objeto. Artículo 3. Definiciones. Artículo 4. Supletoriedad.          

CAPÍTULO II          

• De las Autoridades
• SUMARIO: Artículo 5. Competencia de la Secretaría. Artículo 6. Facultades de la Secretaría. Artículo 7. Unidad Especializada en Análisis Financiero. Artículo 8. Facultades de la Unidad. Artículo 9. Ingreso y Permanencia del Personal de la Unidad. Artículo 10. Ingreso y Permanencia del Personal de la Secretaría. Artículo 11. Programas de Capacitación, Actualización y Especialización. Artículo 12. Obligaciones de las Autoridades.  

CAPÍTULO III          

• De las Entidades Financieras y de las Actividades Vulnerables
• Sección Primera
  • De las Entidades Financieras
  • SUMARIO: Artículo 13. Cumplimiento del Objeto. Artículo 14. Actos, Operaciones y Servicios de las Entidades Financieras. Artículo 15. Obligaciones de las Entidades Financieras. Artículo 16. Supervisión, Verificación y Vigilancia.
• Sección Segunda
  • De las Actividades Vulnerables
  • SUMARIO: CONSIDERACIONES PREVIAS. Artículo 17. Actividades Vulnerables. I. Juegos con Apuesta, Concursos o Sorteos. II. Emisión o Comercialización de Tarjetas de Servicios por Entidades no Financieras. III. Emisión o Comercialización de Cheques de Viajero por Entidades no Financieras. IV. Operaciones de Mutuo o Garantía por Entidades no Financieras. V. Servicios de Construcción o Desarrollo de Bienes Inmuebles. VI. Comercialización de Metales Preciosos, Piedras Preciosas, Joyas o Relojes. VII. Subasta o Comercialización de Obras de Arte. VIII. Comercialización o Distribución de Vehículos. IX. Servicio de Blindaje de Vehículos. X. Servicio de Traslado y Custodia de Dinero. XI. Prestación de Servicios Profesionales en Forma Independiente. XII. Prestación de Servicios de Fe Pública. XIII. Recepción de Donativos. XIV. Servicios de Comercio Exterior. XV. Constitución de Derechos Personales.
  • SUMARIO (Artículos 18 a 22): Artículo 18. Obligaciones de Quienes Realicen Actividades Vulnerables. Artículo 19. Reglamento de la Ley. Artículo 20. Personas Morales que Realicen Actividades Vulnerables. Artículo 21. Clientes o Usuarios de Quienes Realicen Actividades Vulnerables. Artículo 22. Presentación ante la Secretaría de los Avisos.
• Sección Tercera
  • Plazos y Formas para la Presentación de los Avisos
  • SUMARIO: Artículo 23. Plazos para la Presentación de los Avisos. Artículo 24. Medios y Formas para la Presentación de los Avisos. Artículo 25. Requerimiento de Información Soporte.
• Sección Cuarta
  • Avisos por Conducto de Entidades Colegiadas
  • SUMARIO: CONSIDERACIONES PREVIAS. Artículo 26. Avisos por Conducto de Entidades Colegiadas. Artículo 27. Requisitos que Debe Cumplir la Entidad Colegiada. Artículo 28. Plazos para la Presentación de Avisos. Artículo 29. Atención de Requerimientos de Información. Artículo 30. Responsabilidad y Causas de Exclusión. Artículo 31. Aviso de Disolución o Liquidación de la Entidad Colegiada.

CAPÍTULO IV

• Del Uso de Efectivo y Metales
• SUMARIO: Artículo 32. Limitaciones al Uso de Efectivo. Artículo 33. Forma de Documentar el Pago o la Liquidación de los Actos u Operaciones.

CAPÍTULO V

• De las Visitas de Verificación
• SUMARIO: Artículo 34. Facultades de Comprobación de la Secretaría. Artículo 35. Desarrollo de las Visitas de Verificación. Artículo 36. Lo que Debe Abarcar la Visita. Artículo 37. Auxilio de otras Autoridades para el Cumplimiento de la Ley.

CAPÍTULO VI

• De la Reserva y Manejo de Información
• SUMARIO: Artículo 38. Confidencialidad y Reserva de la Información. Artículo 39. Uso de la Información. Artículo 40. Deber de Informar de la Secretaría. Artículo 41. Resguardo de la Identidad y los Datos. Artículo 42. Valor Probatorio de los Avisos. Artículo 43. Mecanismos de Coordinación entre Autoridades. Artículo 44. Requisitos para la Consulta de las Bases de Datos. Artículo 45. Facultades para Verificar Información. Artículo 46. Verificación de Información. Artículo 47 Aviso a Instancias de Combate a la Corrupción. Artículo 48. Autorización para el Intercambio de Información.
• Sumario (Artículo 49 a 51): Artículo 49. Cooperación Internacional. Artículo 50. Confidencialidad, Reservas y Limitaciones en el Manejo de la Información. Artículo 51. Avisos a Cargo de Administradores de Sistemas de Pago, Personas Morales o Fideicomisos que Tengan por Objeto Realizar Procesos de Compensación o Transferencias de Información de Medios de Pagos del Sistema Financiero.

CAPÍTULO VII

• De las Sanciones Administrativas
• SUMARIO: CONSIDERACIONES PREVIAS. Artículo 52. Facultad de la Secretaría para Sancionar. Artículo 53. Aplicación de Multas Administrativas. Artículo 54. Importe de las Multas Administrativas. Artículo 55. Excluyente de Responsabilidad. Artículo 56. Revocación de Permisos. Artículo 57. Inhabilitación de Corredores Públicos. Artículo 58. Revocación de Patentes de Notarios Públicos. Artículo 59. Cancelación de la Autorización Otorgada a Agentes Aduanales. Artículo 60. Análisis de las Circunstancias Especiales y Recursos Administrativos. Artículo 61. Impugnación de Sanciones.

CAPÍTULO VIII

• De los Delitos
• SUMARIO: Artículo 62. Proporcionar Información Falsa o Modificada. Artículo 63. Utilización Indebida de Información. Artículo 64. Incremento de Penas. Artículo 65. Requisito de Procedibilidad.

Conclusiones 

Transitorios     

Descripción

Descripción

El principal objetivo de la Ley que se comenta debe ser, en nuestra opinión, generar oportunamente información de calidad para que, a través de la debida utilización de los Avisos, las autoridades puedan, como fin último, privar a la delincuencia organizada de los cuantiosos recursos económicos que le permiten: el acceso a tecnología de punta, contar con una gran capacidad corruptora y la adquisición de sofisticado armamento —incluso más poderoso del que cuentan las autoridades—. He ahí su mérito incontrovertible.

Contenido

Índice

Semblanza de Autores

Presentación

Ley Federal para la Prevención e Identificación de Operaciones con Recursos de Procedencia Ilícita

CAPÍTULO I

• Disposiciones Preliminares
• SUMARIO: Artículo 1. Características. Artículo 2. Objeto. Artículo 3. Definiciones. Artículo 4. Supletoriedad.          

CAPÍTULO II          

• De las Autoridades
• SUMARIO: Artículo 5. Competencia de la Secretaría. Artículo 6. Facultades de la Secretaría. Artículo 7. Unidad Especializada en Análisis Financiero. Artículo 8. Facultades de la Unidad. Artículo 9. Ingreso y Permanencia del Personal de la Unidad. Artículo 10. Ingreso y Permanencia del Personal de la Secretaría. Artículo 11. Programas de Capacitación, Actualización y Especialización. Artículo 12. Obligaciones de las Autoridades.  

CAPÍTULO III          

• De las Entidades Financieras y de las Actividades Vulnerables
• Sección Primera
  • De las Entidades Financieras
  • SUMARIO: Artículo 13. Cumplimiento del Objeto. Artículo 14. Actos, Operaciones y Servicios de las Entidades Financieras. Artículo 15. Obligaciones de las Entidades Financieras. Artículo 16. Supervisión, Verificación y Vigilancia.
• Sección Segunda
  • De las Actividades Vulnerables
  • SUMARIO: CONSIDERACIONES PREVIAS. Artículo 17. Actividades Vulnerables. I. Juegos con Apuesta, Concursos o Sorteos. II. Emisión o Comercialización de Tarjetas de Servicios por Entidades no Financieras. III. Emisión o Comercialización de Cheques de Viajero por Entidades no Financieras. IV. Operaciones de Mutuo o Garantía por Entidades no Financieras. V. Servicios de Construcción o Desarrollo de Bienes Inmuebles. VI. Comercialización de Metales Preciosos, Piedras Preciosas, Joyas o Relojes. VII. Subasta o Comercialización de Obras de Arte. VIII. Comercialización o Distribución de Vehículos. IX. Servicio de Blindaje de Vehículos. X. Servicio de Traslado y Custodia de Dinero. XI. Prestación de Servicios Profesionales en Forma Independiente. XII. Prestación de Servicios de Fe Pública. XIII. Recepción de Donativos. XIV. Servicios de Comercio Exterior. XV. Constitución de Derechos Personales.
  • SUMARIO (Artículos 18 a 22): Artículo 18. Obligaciones de Quienes Realicen Actividades Vulnerables. Artículo 19. Reglamento de la Ley. Artículo 20. Personas Morales que Realicen Actividades Vulnerables. Artículo 21. Clientes o Usuarios de Quienes Realicen Actividades Vulnerables. Artículo 22. Presentación ante la Secretaría de los Avisos.
• Sección Tercera
  • Plazos y Formas para la Presentación de los Avisos
  • SUMARIO: Artículo 23. Plazos para la Presentación de los Avisos. Artículo 24. Medios y Formas para la Presentación de los Avisos. Artículo 25. Requerimiento de Información Soporte.
• Sección Cuarta
  • Avisos por Conducto de Entidades Colegiadas
  • SUMARIO: CONSIDERACIONES PREVIAS. Artículo 26. Avisos por Conducto de Entidades Colegiadas. Artículo 27. Requisitos que Debe Cumplir la Entidad Colegiada. Artículo 28. Plazos para la Presentación de Avisos. Artículo 29. Atención de Requerimientos de Información. Artículo 30. Responsabilidad y Causas de Exclusión. Artículo 31. Aviso de Disolución o Liquidación de la Entidad Colegiada.

CAPÍTULO IV

• Del Uso de Efectivo y Metales
• SUMARIO: Artículo 32. Limitaciones al Uso de Efectivo. Artículo 33. Forma de Documentar el Pago o la Liquidación de los Actos u Operaciones.

CAPÍTULO V

• De las Visitas de Verificación
• SUMARIO: Artículo 34. Facultades de Comprobación de la Secretaría. Artículo 35. Desarrollo de las Visitas de Verificación. Artículo 36. Lo que Debe Abarcar la Visita. Artículo 37. Auxilio de otras Autoridades para el Cumplimiento de la Ley.

CAPÍTULO VI

• De la Reserva y Manejo de Información
• SUMARIO: Artículo 38. Confidencialidad y Reserva de la Información. Artículo 39. Uso de la Información. Artículo 40. Deber de Informar de la Secretaría. Artículo 41. Resguardo de la Identidad y los Datos. Artículo 42. Valor Probatorio de los Avisos. Artículo 43. Mecanismos de Coordinación entre Autoridades. Artículo 44. Requisitos para la Consulta de las Bases de Datos. Artículo 45. Facultades para Verificar Información. Artículo 46. Verificación de Información. Artículo 47 Aviso a Instancias de Combate a la Corrupción. Artículo 48. Autorización para el Intercambio de Información.
• Sumario (Artículo 49 a 51): Artículo 49. Cooperación Internacional. Artículo 50. Confidencialidad, Reservas y Limitaciones en el Manejo de la Información. Artículo 51. Avisos a Cargo de Administradores de Sistemas de Pago, Personas Morales o Fideicomisos que Tengan por Objeto Realizar Procesos de Compensación o Transferencias de Información de Medios de Pagos del Sistema Financiero.

CAPÍTULO VII

• De las Sanciones Administrativas
• SUMARIO: CONSIDERACIONES PREVIAS. Artículo 52. Facultad de la Secretaría para Sancionar. Artículo 53. Aplicación de Multas Administrativas. Artículo 54. Importe de las Multas Administrativas. Artículo 55. Excluyente de Responsabilidad. Artículo 56. Revocación de Permisos. Artículo 57. Inhabilitación de Corredores Públicos. Artículo 58. Revocación de Patentes de Notarios Públicos. Artículo 59. Cancelación de la Autorización Otorgada a Agentes Aduanales. Artículo 60. Análisis de las Circunstancias Especiales y Recursos Administrativos. Artículo 61. Impugnación de Sanciones.

CAPÍTULO VIII

• De los Delitos
• SUMARIO: Artículo 62. Proporcionar Información Falsa o Modificada. Artículo 63. Utilización Indebida de Información. Artículo 64. Incremento de Penas. Artículo 65. Requisito de Procedibilidad.

Conclusiones 

Transitorios     

Descripción

Descripción

El principal objetivo de la Ley que se comenta debe ser, en nuestra opinión, generar oportunamente información de calidad para que, a través de la debida utilización de los Avisos, las autoridades puedan, como fin último, privar a la delincuencia organizada de los cuantiosos recursos económicos que le permiten: el acceso a tecnología de punta, contar con una gran capacidad corruptora y la adquisición de sofisticado armamento —incluso más poderoso del que cuentan las autoridades—. He ahí su mérito incontrovertible.

Contenido

Ley Federal de Protección de Datos Personales en Posesión de los Particulares

Capítulo I
Disposiciones Generales

Capítulo II
De los Principios de Protección de Datos Personales

Capítulo III
De los Derechos de los Titulares de Datos Personales

Capítulo IV
Del Ejercicio de los Derechos de Acceso, Rectificación, Cancelación y Oposición

Capítulo V
De la Transferencia de Datos

Capítulo VI
De las Autoridades

Sección I
Del Instituto

Sección II
De las Autoridades Reguladoras

Capítulo VII
Del Procedimiento de Protección de Derechos

Capítulo VIII
Del Procedimiento de Verificación

Capítulo IX
Del Procedimiento de Imposición de Sanciones

Capítulo X
De las Infracciones y Sanciones

Capítulo XI
De los Delitos en Materia del Tratamiento Indebido de Datos Personales

Artículos Transitorios

Reglamento de la Ley Federal de Protección de Datos Personales en Posesión de los Particulares

Descripción

Descripción

La finalidad del presente es realizar un estudio sistemático de la LFPDPPP,  no sólo desde un punto de vista teórico, sino práctico, atendiendo el marco normativo integral, así como las hasta el momento no muy numerosas - dado también el relativamente escaso tiempo de actuación en esta materia - decisiones del IFAI, que ha emitido diversos criterios en torno a los contenidos y alcances del derecho a la privacidad y a la protección de datos personales. 

Esperamos que el presente trabajo sea de una enorme utilidad en el foro profesional y académico de México, permitiendo acceder a un estudio integral, detallado, preciso y dinámico de un tema que llegó para quedarse y en el que continuaremos atentos para realizar las adecuaciones y actualizaciones oportunas. 

Contenido

Ley Federal de Protección de Datos Personales en Posesión de los Particulares

Capítulo I
Disposiciones Generales

Capítulo II
De los Principios de Protección de Datos Personales

Capítulo III
De los Derechos de los Titulares de Datos Personales

Capítulo IV
Del Ejercicio de los Derechos de Acceso, Rectificación, Cancelación y Oposición

Capítulo V
De la Transferencia de Datos

Capítulo VI
De las Autoridades

Sección I
Del Instituto

Sección II
De las Autoridades Reguladoras

Capítulo VII
Del Procedimiento de Protección de Derechos

Capítulo VIII
Del Procedimiento de Verificación

Capítulo IX
Del Procedimiento de Imposición de Sanciones

Capítulo X
De las Infracciones y Sanciones

Capítulo XI
De los Delitos en Materia del Tratamiento Indebido de Datos Personales

Artículos Transitorios

Reglamento de la Ley Federal de Protección de Datos Personales en Posesión de los Particulares

Descripción

Descripción

La finalidad del presente es realizar un estudio sistemático de la LFPDPPP,  no sólo desde un punto de vista teórico, sino práctico, atendiendo el marco normativo integral, así como las hasta el momento no muy numerosas - dado también el relativamente escaso tiempo de actuación en esta materia - decisiones del IFAI, que ha emitido diversos criterios en torno a los contenidos y alcances del derecho a la privacidad y a la protección de datos personales. 

Esperamos que el presente trabajo sea de una enorme utilidad en el foro profesional y académico de México, permitiendo acceder a un estudio integral, detallado, preciso y dinámico de un tema que llegó para quedarse y en el que continuaremos atentos para realizar las adecuaciones y actualizaciones oportunas. 

Contenido

Ley Federal de Protección de Datos Personales en Posesión de los Particulares

Capítulo I
Disposiciones Generales

Capítulo II
De los Principios de Protección de Datos Personales

Capítulo III
De los Derechos de los Titulares de Datos Personales

Capítulo IV
Del Ejercicio de los Derechos de Acceso, Rectificación, Cancelación y Oposición

Capítulo V
De la Transferencia de Datos

Capítulo VI
De las Autoridades

Sección I
Del Instituto

Sección II
De las Autoridades Reguladoras

Capítulo VII
Del Procedimiento de Protección de Derechos

Capítulo VIII
Del Procedimiento de Verificación

Capítulo IX
Del Procedimiento de Imposición de Sanciones

Capítulo X
De las Infracciones y Sanciones

Capítulo XI
De los Delitos en Materia del Tratamiento Indebido de Datos Personales

Artículos Transitorios

Reglamento de la Ley Federal de Protección de Datos Personales en Posesión de los Particulares

Descripción

Descripción

La finalidad del presente es realizar un estudio sistemático de la LFPDPPP,  no sólo desde un punto de vista teórico, sino práctico, atendiendo el marco normativo integral, así como las hasta el momento no muy numerosas - dado también el relativamente escaso tiempo de actuación en esta materia - decisiones del IFAI, que ha emitido diversos criterios en torno a los contenidos y alcances del derecho a la privacidad y a la protección de datos personales. 

Esperamos que el presente trabajo sea de una enorme utilidad en el foro profesional y académico de México, permitiendo acceder a un estudio integral, detallado, preciso y dinámico de un tema que llegó para quedarse y en el que continuaremos atentos para realizar las adecuaciones y actualizaciones oportunas. 

Contenido

Ley Federal de Protección de Datos Personales en Posesión de los Particulares

Capítulo I
Disposiciones Generales

Capítulo II
De los Principios de Protección de Datos Personales

Capítulo III
De los Derechos de los Titulares de Datos Personales

Capítulo IV
Del Ejercicio de los Derechos de Acceso, Rectificación, Cancelación y Oposición

Capítulo V
De la Transferencia de Datos

Capítulo VI
De las Autoridades

Sección I
Del Instituto

Sección II
De las Autoridades Reguladoras

Capítulo VII
Del Procedimiento de Protección de Derechos

Capítulo VIII
Del Procedimiento de Verificación

Capítulo IX
Del Procedimiento de Imposición de Sanciones

Capítulo X
De las Infracciones y Sanciones

Capítulo XI
De los Delitos en Materia del Tratamiento Indebido de Datos Personales

Artículos Transitorios

Reglamento de la Ley Federal de Protección de Datos Personales en Posesión de los Particulares

Descripción

Descripción

La finalidad del presente es realizar un estudio sistemático de la LFPDPPP,  no sólo desde un punto de vista teórico, sino práctico, atendiendo el marco normativo integral, así como las hasta el momento no muy numerosas - dado también el relativamente escaso tiempo de actuación en esta materia - decisiones del IFAI, que ha emitido diversos criterios en torno a los contenidos y alcances del derecho a la privacidad y a la protección de datos personales. 

Esperamos que el presente trabajo sea de una enorme utilidad en el foro profesional y académico de México, permitiendo acceder a un estudio integral, detallado, preciso y dinámico de un tema que llegó para quedarse y en el que continuaremos atentos para realizar las adecuaciones y actualizaciones oportunas.